湖南省高等教育自學(xué)考試課程考試大綱

風(fēng)險管理

（課程代碼：00086）

湖南省教育考試院組編

2016年12月

高等教育自學(xué)考試課程考試大綱

課程名稱：風(fēng)險管理 課程代碼：00086

第一部分 課程性質(zhì)與目標(biāo)

一、課程性質(zhì)與特點

風(fēng)險管理是高等教育自學(xué)考試保險（本科）專業(yè)、工業(yè)管理工程（本科）專業(yè)的一門專業(yè)核心課程，是金融（本科）專業(yè)的選考課程。本課程綜合性和應(yīng)用性強，理論和實務(wù)融合度高，通過系統(tǒng)學(xué)習(xí)風(fēng)險管理這門學(xué)科，有助于個人或組織全面而客觀地分析風(fēng)險，進而作出更為科學(xué)的風(fēng)險管理決策與安排，從而以最小風(fēng)險管理成本獲得最大的安全保障，是一門適用范圍廣、具有普遍意義的專業(yè)課程。(本大綱由湖南自考生網(wǎng)提供）

二、課程目標(biāo)與基本要求

本課程旨在使考生全面系統(tǒng)地了解并掌握風(fēng)險管理基本理論知識和分析方法，要求考生熟悉風(fēng)險管理過程，會應(yīng)用風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量和風(fēng)險處理的一般方法和常用技術(shù)手段，并能做出較為科學(xué)的風(fēng)險管理決策與安排，了解風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，培養(yǎng)考生綜合應(yīng)用能力。

三、與本專業(yè)其他課程的關(guān)系

本課程與本專業(yè)其他課程緊密聯(lián)系。

第二部分考核內(nèi)容與考核目標(biāo)

第一章風(fēng)險管理導(dǎo)論

一、學(xué)習(xí)目的與要求

通過本章學(xué)習(xí)，理解風(fēng)險的基本概念，了解風(fēng)險的分類；理解風(fēng)險管理的基本概念和風(fēng)險管理的作用，掌握風(fēng)險管理的基本內(nèi)容www.zikaos w.com。

二、考核知識點與考核目標(biāo)

（一）風(fēng)險及其特征（重點）

識記：風(fēng)險的概念；風(fēng)險的特征

理解：構(gòu)成風(fēng)險的三要素及其相互關(guān)系

（二）風(fēng)險的分類（次重點）

識記：靜態(tài)風(fēng)險；動態(tài)風(fēng)險；純粹風(fēng)險；投機風(fēng)險；社會風(fēng)險；經(jīng)濟風(fēng)險理解：靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險的區(qū)別

（三）風(fēng)險管理及其作用（重點）識記：風(fēng)險管理的概念

理解：風(fēng)險管理的必要性；風(fēng)險的代價

應(yīng)用：風(fēng)險管理的作用——對企業(yè)、家庭、社會的貢獻

（四）風(fēng)險管理的基本內(nèi)容（重點）

識記：風(fēng)險識別；風(fēng)險衡量；風(fēng)險處理；風(fēng)險管理效果評價理解：風(fēng)險管理過程的四個實質(zhì)性階段的相互關(guān)系

應(yīng)用：風(fēng)險管理過程

（五）風(fēng)險管理的產(chǎn)生與發(fā)展（一般）

識記：風(fēng)險管理產(chǎn)生發(fā)展的大致過程

理解：德國的風(fēng)險政策與美國企業(yè)的保險管理應(yīng)用：風(fēng)險管理的形成與發(fā)展

第二章風(fēng)險管理計劃

一、學(xué)習(xí)目的與要求

通過本章的學(xué)習(xí)，理解風(fēng)險管理的目標(biāo)與目標(biāo)體系，了解風(fēng)險管理的組織形式及其適用性，了解風(fēng)險管理計劃的編制方法。

二、考核知識點與考核目標(biāo)

（一）風(fēng)險管理的目標(biāo)（重點）

識記：風(fēng)險管理的總目標(biāo)；風(fēng)險管理的損前目標(biāo)；風(fēng)險管理的損后目標(biāo)理解：風(fēng)險管理的目標(biāo)沖突與協(xié)調(diào)

（二）風(fēng)險管理組織（次重點）

識記：企業(yè)組織結(jié)構(gòu)；風(fēng)險管理組織的一般結(jié)構(gòu)

理解：風(fēng)險管理部門的地位；風(fēng)險管理部門的績效評定應(yīng)用：風(fēng)險管理部門與其他部門的關(guān)系

（三）風(fēng)險管理計劃書（一般）

識記：風(fēng)險管理計劃書的作用應(yīng)用：風(fēng)險管理計劃書的編制

第三章風(fēng)險識別

一、學(xué)習(xí)目的與要求

通過本章的學(xué)習(xí)，理解風(fēng)險識別的含義，了解其特點，掌握感知風(fēng)險與分析風(fēng)險的幾種常用方法。

二、考核知識點與考核目標(biāo)

（一）風(fēng)險識別概述（重點）

識記：風(fēng)險識別的概念與特點

理解：風(fēng)險識別的目的；風(fēng)險識別方法的局限性應(yīng)用：風(fēng)險識別的方法

（二）感知風(fēng)險（次重點）

識記：組織圖分析；財務(wù)報表及原始會計資料分析；流程圖分析；標(biāo)準(zhǔn)調(diào)查表

理解：組織圖分析能反映的事實應(yīng)用：投入產(chǎn)出分析

（三）分析風(fēng)險（一般）

識記：風(fēng)險清單；威脅分析；事故分析；風(fēng)險因素預(yù)先分析；事故樹分析。理解：分析風(fēng)險的方法

應(yīng)用：會用不同方法分析風(fēng)險

第四章企業(yè)風(fēng)險分析

一、學(xué)習(xí)目的與要求

通過本章的學(xué)習(xí)，了解一般企業(yè)所面臨的風(fēng)險，掌握企業(yè)風(fēng)險識別的常用方法。www.zikaos w.com

二、考核知識點與考核目標(biāo)

（一）企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險分析（重點）識記：企業(yè)財產(chǎn)權(quán)益

理解：企業(yè)財產(chǎn)損失形態(tài)；企業(yè)財產(chǎn)損失原因應(yīng)用：財產(chǎn)直接損失評估；財產(chǎn)間接損失評估

（二）企業(yè)責(zé)任風(fēng)險分析（次重點）識記：企業(yè)民事責(zé)任

理解：企業(yè)主要責(zé)任風(fēng)險

應(yīng)用：企業(yè)責(zé)任損失金額評估

（三）企業(yè)人身風(fēng)險（一般）

識記：企業(yè)人身風(fēng)險損失形態(tài)

理解：企業(yè)人身風(fēng)險分析的重要性

應(yīng)用：人身風(fēng)險損失評估；休伯納生命價值理論

第五章風(fēng)險衡量

一、學(xué)習(xí)目的與要求

通過本章的學(xué)習(xí)，了解損失數(shù)據(jù)收集的要求，掌握損失數(shù)據(jù)整理與描述的方法；理解風(fēng)險衡量的三個重要指標(biāo)，掌握這些指標(biāo)的測定方法。

二、考核知識點與考核目標(biāo)

（一）損失數(shù)據(jù)的收集與整理（次重點）識記：收集損失數(shù)據(jù)的要求

理解：數(shù)據(jù)整理的必要性

應(yīng)用：數(shù)據(jù)分組；頻數(shù)分布；累積頻數(shù)分布

（二）損失數(shù)據(jù)的描述（重點）

識記：條形圖；圓形圖；全距中值；眾數(shù)；中位數(shù)；全距；平均絕對數(shù)理解：位置量數(shù)與頻數(shù)曲線類型的關(guān)系；累積頻數(shù)分布圖；變異系數(shù)應(yīng)用：直方圖；頻數(shù)多變形；算術(shù)平均數(shù)；方差與標(biāo)準(zhǔn)差(本大綱由湖南自考生網(wǎng)提供）

（三）風(fēng)險衡量指標(biāo)（次重點）

識記：損失概率的含義；損失期望值；損失幅度；年度最大可能損失；年度最大預(yù)期損失

理解：損失概率的時間性說法與空間性說法；最大可能損失與最大預(yù)期損失及其之間的關(guān)系

（四）損失概率與損失程度的估測（一般）

識記：二項分布；泊松分布；正態(tài)分布；對數(shù)正態(tài)分布

理解：年平均損失額估測；年最大預(yù)期損失估測；對特定損失額的概率估測應(yīng)用：用二項分布、泊松分布估測年損失次數(shù)；一次事故損失金額估測；年總損失額估測

第六章風(fēng)險控制

一、學(xué)習(xí)目的與要求

通過本章的學(xué)習(xí)，理解風(fēng)險控制的原理，掌握風(fēng)險控制的常用方法，并了解其適用性。

二、考核知識點與考核目標(biāo)

（一）風(fēng)險控制概述（重點）

識記：風(fēng)險控制的含義；風(fēng)險控制的本質(zhì)；風(fēng)險控制成本項目；風(fēng)險控制收益項目；風(fēng)險控制的常用方法

理解：多米諾骨牌理論；能量破壞性釋放理論；風(fēng)險控制的一般原則。應(yīng)用：風(fēng)險控制的成本收益分析

（二）風(fēng)險避免（一般）

識記：風(fēng)險避免的含義理解：風(fēng)險避免的適用性

（三）損失控制（重點）

識記：損失控制的含義；損失預(yù)防的含義；損失抑制的含義理解：安全教育內(nèi)容；損失預(yù)防的適用性；損失抑制的適用性應(yīng)用：風(fēng)險避免、損失預(yù)防、損失抑制之間的關(guān)系

（四）風(fēng)險隔離與風(fēng)險轉(zhuǎn)移（次重點）

識記：分割風(fēng)險單位；復(fù)制風(fēng)險單位；風(fēng)險轉(zhuǎn)移的含義理解：風(fēng)險隔離的特點；出售；轉(zhuǎn)包合同；免責(zé)約定應(yīng)用：風(fēng)險轉(zhuǎn)移

第七章風(fēng)險的財務(wù)處理

一、學(xué)習(xí)目的與要求

通過本章的學(xué)習(xí)，理解風(fēng)險財務(wù)處理的原理，掌握常用的財務(wù)型風(fēng)險處理方法，并了解其適用性。

二、考核知識點與考核目標(biāo)

（一）風(fēng)險的非保險轉(zhuǎn)移（重點）

識記：風(fēng)險轉(zhuǎn)移的含義；財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移的含義；中和；免責(zé)約定；保證書；公司化

理解：財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移方法處理風(fēng)險的優(yōu)點與局限性應(yīng)用：運用財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移方法處理風(fēng)險的適用條件

（二）風(fēng)險自留（次重點）

識記：風(fēng)險自留的含義；被動的風(fēng)險自留；計劃性風(fēng)險自留

理解：將損失攤?cè)虢?jīng)營成本的優(yōu)缺點；建立意外損失基金的優(yōu)缺點；借款渠道及其局限制

應(yīng)用：計劃性風(fēng)險自留的具體措施

（三）專業(yè)自保（一般）

識記：專業(yè)自保公司的概念；專業(yè)自保公司的類型

理解：專業(yè)自保公司產(chǎn)生與發(fā)展的原因；專業(yè)自保公司的優(yōu)缺點應(yīng)用：目前專業(yè)自保公司產(chǎn)生與發(fā)展的情況，并分析原因

第八章風(fēng)險的保險轉(zhuǎn)移

一、學(xué)習(xí)目的與要求

通過本章的學(xué)習(xí)，理解保險的概念及其適用性，了解購買保險應(yīng)注意的問題，掌握保險索賠、理賠和賠償方式及保險合同爭議的處理方法，了解企事業(yè)單位的保險計劃。(本大綱由湖南自考生網(wǎng)提供）

二、考核知識點與考核目標(biāo)

（一）保險及其適用性（重點）

識記：保險的概念；可保風(fēng)險理解：保險的作用

應(yīng)用：根據(jù)理想的可保風(fēng)險的條件，正確判斷現(xiàn)實生活中哪些風(fēng)險可以保，哪些風(fēng)險不可保

（二）保險的購買（次重點）

識記：選擇保險險種；確定保險金額；議決投保程度；研究保險費率；選擇保險機構(gòu)；推敲保險條款

理解：保險金額確定的幾種方式

應(yīng)用：購買保險的決策過程中，風(fēng)險管理者應(yīng)考慮的問題

（三）保險的索賠與理賠（重點）

識記：索賠的含義；索賠時效；代位追償；第一危險賠償方式；定值賠償方式；比例賠償方式；免賠額/率；重復(fù)保險；爭議及其處理

理解：保險事故一旦發(fā)生，被保險人要做好的工作；理賠的具體事宜；共同保險與共保條款

應(yīng)用：根據(jù)賠償方式，計算賠款

（四）一攬子保險與員工福利計劃（一般）

識記：一攬子保險；員工福利計劃的概念；團體保險的概念

理解：一攬子保險的優(yōu)點；員工福利計劃的重要性；團體保險的特點應(yīng)用：設(shè)計員工福利計劃；修改或制定退休金計劃

第九章風(fēng)險管理決策

一、學(xué)習(xí)目的與要求

通過本章的學(xué)習(xí)，了解風(fēng)險管理決策的特點，掌握風(fēng)險管理決策的幾種常用方法。

二、考核知識點與考核目標(biāo)

（一）損失期望值分析法（重點）

識記：損失期望值分析法；憂慮價值的含義理解：損失矩陣；決策原則www.zikaos w.com

應(yīng)用：考慮憂慮價值的損失矩陣及決策

（二）效用分析法（次重點）

識記：效用；效用函數(shù)；效用曲線理解：效用理論與期望值原則

應(yīng)用：效用理論在風(fēng)險管理決策中的應(yīng)用

（三）現(xiàn)金流量分析法（一般）

理解：投資回收期法；凈現(xiàn)值法；內(nèi)部收益率法

應(yīng)用：計算投資回收期；計算凈現(xiàn)值；計算內(nèi)部收益率

（四）統(tǒng)計分析法（一般）

理解：統(tǒng)計分析法的具體步驟應(yīng)用：利用統(tǒng)計分析法評估風(fēng)險

第十章風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

一、學(xué)習(xí)目的與要求

通過本章的學(xué)習(xí)，了解風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的組成及其適用性，了解風(fēng)險管理的設(shè)計與應(yīng)用。

二、考核知識點與考核目標(biāo)

（一）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)概述（重點）

識記：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的發(fā)展；風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的組成理解：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的潛在利益與局限性

（二）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的設(shè)計（次重點）識記：需求分析；可行性分析

理解：需求分析的步驟；購買、租賃或組建的決策應(yīng)用：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)設(shè)計的四個階段

（三）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的實施和應(yīng)用（一般）識記：克服風(fēng)險管理信息系統(tǒng)運行中的問題理解：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)實施

應(yīng)用：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)用的主要內(nèi)容(本大綱由湖南自考生網(wǎng)提供）

第三部分有關(guān)說明與實施要求

一、考核的能力層次表述

本大綱在考核目標(biāo)中，按照“識記”、“理解”、“應(yīng)用”三個能力層次規(guī)定其應(yīng)達到的能力層次要求。各能力層次為遞進等級關(guān)系，后者必須建立在前者的基礎(chǔ)上，其含義是：

識記：能知道有關(guān)的名詞、概念、知識的含義，并能正確認識和表述，是低層次的要求。

理解：在識記的基礎(chǔ)上，能全面把握基本概念、基本原理、基本方法，能掌握有關(guān)概念、原理、方法的區(qū)別與聯(lián)系，是較高層次的要求。

應(yīng)用：在理解的基礎(chǔ)上，能運用基本概念、基本原理、基本方法聯(lián)系學(xué)過的多個知識點分析和解決有關(guān)的理論問題和實際問題，是最高層次的要求。

二、教材

1. 指定教材：

風(fēng)險管理，李曉林、何文炯，中國財政經(jīng)濟出版社，2001年版

2. 參考教材：

風(fēng)險管理，何文炯，東北財經(jīng)大學(xué)出版社，1999年版

風(fēng)險管理，許謹(jǐn)良、周江雄，中國金融出版社，1998年版

三、自學(xué)方法指導(dǎo)

1. 在開始閱讀指定教材某一章之前，先翻閱大綱中有關(guān)這一章的考核知識點及對知識點的能力層次要求和考核目標(biāo)，以便在閱讀教材時做到心中有數(shù)，有的放矢。

2. 閱讀教材時，要逐段細讀，逐句推敲，集中精力，吃透每一個知識點，對基本概念必須深刻理解，對基本理論必須徹底弄清，對基本方法必須牢固掌握。

3. 在自學(xué)過程中，既要思考問題，也要做好閱讀筆記，把教材中的基本概念、原理、方法等加以整理，這可從中加深對問題的認知、理解和記憶，以利于突出重點，并涵蓋整個內(nèi)容，可以不斷提高自學(xué)能力。

4. 完成書后作業(yè)和適當(dāng)?shù)妮o導(dǎo)練習(xí)是理解、消化和鞏固所學(xué)知識，培養(yǎng)分析問題、解決問題及提高能力的重要環(huán)節(jié)，在做練習(xí)之前，應(yīng)認真閱讀教材，按考核目標(biāo)所要求的不同層次，掌握教材內(nèi)容，在練習(xí)過程中對所學(xué)知識進行合理的回顧與發(fā)揮，注重理論聯(lián)系實際和具體問題具體分析，解題時應(yīng)注意培養(yǎng)邏輯性，針對問題圍繞相關(guān)知識點進行層次（步驟）分明的論述或推導(dǎo)，明確各層次（步驟）間的邏輯關(guān)系。

四、對社會助學(xué)的要求

1. 應(yīng)熟知自考考試大綱對課程提出的總要求和各章的知識點。

2. 應(yīng)掌握各知識點要求達到的能力層次，并深刻理解對各知識點的考核目標(biāo)。

3. 輔導(dǎo)時，應(yīng)以考試大綱為依據(jù)，指定的教材為基礎(chǔ)，不要隨意增刪內(nèi)容，以免與大綱脫節(jié)。

4. 輔導(dǎo)時，應(yīng)對學(xué)習(xí)方法進行指導(dǎo)，宜提倡"認真閱讀教材，刻苦鉆研教材，主動爭取幫助，依靠自己學(xué)通"的方法。

5. 輔導(dǎo)時，要注意突出重點，對考生提出的問題，不要有問即答，要積極啟發(fā)引導(dǎo)。www.zikaos w.com

6. 注意對考生能力的培養(yǎng)，特別是自學(xué)能力的培養(yǎng)，要引導(dǎo)考生逐步學(xué)會獨立學(xué)習(xí)，在自學(xué)過程中善于提出問題，分析問題，做出判斷，解決問題(本大綱由湖南自考生網(wǎng)提供）。

7. 要使考生了解試題的難易與能力層次高低兩者不完全是一回事，在各個能力層次中會存在著不同難度的試題。助學(xué)學(xué)時：本課程共5學(xué)分，建議總課時90學(xué)時，其中助學(xué)課時分配如下：

五、關(guān)于命題考試的若干規(guī)定

1．本大綱各章所提到的內(nèi)容和考核目標(biāo)都是考試內(nèi)容。試題覆蓋到章，適當(dāng)突出重點。

2．試卷中對不同能力層次的試題比例大致是：“識記”為20%、“理解”為40%，“應(yīng)用”為40%。

3．試題難易程度分為易、較易、較難、難四個等級，比例為2:3:3:2。

4. 每份試卷中，各類考核點所占比例約為：重點占60%，次重點占30%，一般占10%。

5. 試題類型一般分為：單項選擇題、多項選擇題、名詞解釋、簡單題、論述題等。

6. 考試采用閉卷筆試，考試時間150分鐘，采用百分制評分，60分合格。

六、題型示例

一、單項選擇題（本大題共■小題，每小題■分，共■分）

在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其選出并將“答題卡”上的相應(yīng)字母涂黑。錯涂、多涂或未涂均無分。

1. 通常由人們欲望的變化、生產(chǎn)方式和生產(chǎn)技術(shù)以及產(chǎn)業(yè)組織的變化所引起，以社會的經(jīng)濟變動為直接原因的風(fēng)險稱為

A．靜態(tài)風(fēng)險 B．投機風(fēng)險 C．財產(chǎn)風(fēng)險 D．動態(tài)風(fēng)險

2. 以下屬于自保行為的是

A．建立意外損失基金 B．購買保險

C．簽訂免責(zé)約定 D．套購

二、多項選擇題（本大題共■小題，每小題■分，共■分）

在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其選出并將“答題卡”上的相應(yīng)字母涂黑。錯涂、多涂、少涂或未涂均無分。

1. 風(fēng)險管理的損前目標(biāo)包括

A．經(jīng)濟目標(biāo) B．安全系數(shù)目標(biāo) C．合法性目標(biāo)D．社會公眾責(zé)任目標(biāo) E．損失控制目標(biāo)

2. 風(fēng)險的大小本質(zhì)上取決于不幸事件發(fā)生的(本大綱由湖南自考生網(wǎng)提供）

A．損失概率 B．損失發(fā)生的時間 C．損失程度

D．損失性質(zhì) E．損失發(fā)生的空間

三、名詞解釋題（本大題共■小題，每小題■分，共■分）

1. 風(fēng)險

2. 純粹風(fēng)險

四、簡答題（本大題共■小題，每小題■分，共■分）

1. 感知風(fēng)險的方法主要有哪些？

2. 專業(yè)自保公司的缺點有哪些?

五、論述題（本大題共■小題，每小題■分，共■分）

1. 試述風(fēng)險管理的作用。

2. 怎樣理解“風(fēng)險的保險轉(zhuǎn)移”？